Закон о бенефициарных владельцах
Бенефициарным владельцем (или бенефициаром) юридического лица является физическое лицо, прямо или косвенно владеющее более чем 25% уставного капитала или имеющее возможность контролировать действия компании.
Бенефициары компании должны быть установлены для соблюдения так называемых «противоотмывочных» законодательных норм, направленных на противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и распространению крупногабаритного оружия, гласит закон о бенефициарных владельцах.
Кроме того, бенефициар может быть определен на основе контроля над юридическим лицом. В данном контексте контроль означает возможность оказывать существенное прямое или косвенное влияние на принятие компанией решений, особенно на осуществление сделок и финансовых операций, влияющих на размер личного дохода.
Степень влияния бенефициаров
- главный бенефициар. Он владеет значительной долей в компании и имеет право напрямую влиять на решения в организации
- условные или отзывные бенефициары. Если основной владелец исчезнет, умрет или откажется от доли, он получит выгоды
- безотзывные бенефициары. Он указан как выгодоприобретатель в документе и не может быть заменен без его согласия
